Фінансовий відділ надає інформацію щодо виконання бюджету сільської територіальної громади  за січень-березень 2023 року.

До бюджету сільської територіальної громади за січень-березень 2023 року надійшло доходів (включаючи трансферти) в сумі 15 млн. 460,3 тис.грн., з них до загального фонду 14 млн.653,0 тис.грн., до спеціального фонду 807,3 тис. грн.

До бюджету сільської територіальної громади надійшло трансфертів у сумі  11 млн. 918,1 тис.грн., або  100,0 % до плану на звітну дату та на  489,9 тис.грн. більше, ніж за відповідний період минулого року. Питома вага трансфертів у всіх доходах сільського бюджету становить 77,1%.

Із загальної суми трансфертів надійшло трансфертів з державного бюджету в  сумі 11 млн. 886,0 тис.грн. з них: базової дотації 5 млн. 184,0 тис.грн., або 100% до плану на звітну дату та  освітньої субвенції з державного бюджету 6 млн.702,0 тис.грн., або 100% до плану на звітну дату.

       Надійшло з обласного бюджету  субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 32,1 тис.грн., або 100% до плану на звітну дату.

Надано іншу субвенцію з  бюджету сільської територіальної громади, бюджетам територіальних громад, в сумі 543,2 тис.грн., з них:

- Вашківецькій міській раді в сумі 242,1 тис.грн., з них на утримання  Вашківецького ЦПМСД на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (на поточні видатки бюджетних установ) в сумі 114,0 тис.грн., Вашківецькому ЦПМСД на придбання пільгових медикаментів відповідно до постанови КМУ від 17.08.1998 року №1303«Про впорядкування безоплатно та пільгового відпуску лікарських засобів за рецептами лікарів у разі амбулаторного лікування  окремих груп населення та за певними категоріями захворювань» в сумі 88,1 тис.грн., на придбання пільгових медикаментів (для Кузь Олександри Олександрієвни) 40,0 тис.грн.;

-  Вижницькому міському бюджету в сумі 284,4 тис.грн., з них  на поточні видатки центру професійного розвитку педагогічних працівників в сумі 20,7 тис.грн., на утримання центру надання соціальних послуг в сумі 263,7 тис.грн. (геріатричний будинок для людей похилого віку – 96,0 тис.грн., на утримання 5 шт.од. соціальних процівників – 122,7 тис.грн., на утримання адміністративного персоналу КУ «Центр надання соціальних послуг» - 45,0 тис.грн.);

- районному бюджету в сумі 16,7 тис.грн., на утримання трудового архіву – 8,2 тис.грн., на виконання заходів Районної комплексної програми розвитку місцевого самоврядування Вижницького району на 2022-2024 роки – 8,5 тис.грн..

До загального фонду бюджету сільської територіальної громади надійшло власних надходжень 2 млн. 734,9 тис.грн. Планові показники бюджету сільської територіальної громади на звітну дату виконані на 134,2 % (+ 697,0 тис.грн.).

По основних платежах загального фонду  бюджету сільської територіальної громади  за січень-березень 2023 року надійшло:

- податку на доходи фізичних осіб – 1 млн.632,7 тис.грн., або 117,5% (+242,7 тис.грн.) до плану на січень - березень 2023 року. Основними платниками зазначеного платежу є бюджетні установи сільської ради, ТзОВ «Чернівецька обласна енергопостачальна компанія», КНП «Вашківецький Центр ПМСД», МПП «Шанс», ФГ «Джерело», ПП «Фармацевтична компанія «Здорова родина».;

- рентна плата за спеціальне використання лісових ресурсів – 110,9 тис.грн., або у 3 рази більше до плану на звітну дату та на 7,3 тис.грн. менше від аналогічного періоду 2022 року. Основним платником зазначеного платежу є філія Берегометське ЛМГ ДП  ЛIСИ УКРАIНИ.;

- акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло в сумі 41,5 тис.грн., або 118,6 %       (+6,5 тис.грн.) до плану на звітну дату та на 10,6 тис. грн. (-20,3 %) менше від аналогічного періоду минулого року;

- плати за землю – 478,0 тис.грн., або у 2,8 рази більше до плану на звітну дату (за рахунок погашення боргів минулого року) та на 208,7 тис.грн. більше від аналогічного періоду 2022 року;

- податку на нерухоме майно надійшло в сумі 9,3 тис.грн., або на              0,7 тис.грн. більше до плану на звітну дату та на 5,2 тис.грн. менше аналогічного періоду минулого року;

- єдиного податку надійшло в сумі 440,9 тис.грн., або 110 % (39,9 тис.грн.) до плану на відповідний період та на 15,3 тис.грн.(3,4%) менше до попереднього року.    

До спеціального фонду  бюджету сільської територіальної громади надійшло доходів в сумі 807,3 тис.грн., або планові показники на звітну дату по сільському бюджеті виконані на 161,1% (+306,1 тис.грн.) та більше на 654,4 тис.грн.  аналогічного періоду 2022 року.

За січень-березень 2023 року проведено видатків з  бюджету сільської територіальної громади в  загальній сумі 14 млн.213,0 тис.грн., або 22,6% до уточненого плану на рік та 87,6% до уточненого плану на звітну дату, в т.ч. по загальному фонду в сумі 13 млн.415,8 тис.грн., або 22,1% до уточненого плану на рік та 85,6% до уточненого плану на звітну дату; по спеціальному фонду в сумі 797,2 тис.грн., або 37,6% до уточненого плану на рік та 142,6% до уточненого плану на звітну дату.

Видатки сільського бюджету за січень-березень 2023 року профінансовано на 44,5 тис.грн.(+0,3%) більше, ніж в попередньому році, з них загального фонду менше на 661,8 тис.грн.(-4,7%), спеціального фонду більше на 706,3 тис.грн.

Із загальної суми видатків (загальний фонд) видатки склали:

Органи місцевого самоврядування в сумі 1млн.599,7 тис.грн., або 24,8% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 94,7% (-88,8 тис.грн.) та більше на 20,7% ніж торік (+274,2 тис.грн.).

установи освіти - в сумі 11 млн.798,0 тис.грн., або 22,6% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 88,3% (-1 млн.558,3 тис.грн.) та менше на 380,7 тис.грн. (-3,1%) до минулого року. Із загальної суми видатків на установи освіти профінансовано:

- освітньої субвенції в сумі 6 млн.402,8 тис.грн., або 22,4% до уточненого плану на рік та 95,5% до уточненого плану на звітну дату, що складає 54,3% в загальний сумі видатків по установах освіти;

 - субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 4,3 тис.грн., або 3,3% до уточненого плану на рік та 14,3% до уточненого плану на звітну дату, що складає 0,04% в загальний сумі видатків по установах освіти;

 - за рахунок залишку субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету, що утворився на початок бюджетного періоду в сумі 34,4 тис.грн., або 90,1% до уточненого плану на рік та 90,1% до уточненого плану на звітну дату, питома вага складає 0,3% в загальний сумі видатків по установах освіти;

- власні доходи та базова дотація – 5 млн.356,5 тис.грн., або 22,9% до уточненого плану на рік та 81,4% до уточненого плану на звітну дату, що складає 45,4% в загальний сумі видатків по установах освіти;

соціальний захист та соціальне забезпечення профінансовано в сумі 7,3 тис.грн., або 5,2% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 10,6% (-61,7 тис.грн.) та менше на 8,2 тис.грн., ніж торік (-52,9%);

         установи культури в сумі 224,7 тис.грн., або 18,3% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 75,1% (-74,7 тис.грн.) та менше на 2,1 тис.грн., ніж торік (-0,9%);

         фізична культура і спорт - в сумі 20,7 тис.грн., або 19,5% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 77,8% (-5,9 тис.грн.) та більше на 6,8 тис.грн., ніж торік (+48,9%);

житлово-комунальне господарство - в сумі 12,1 тис.грн., або 5,7% до уточненого плану на рік до уточненого плану на звітну дату 16,9% (-59,5 тис.грн.) та менше на 13,6 тис.грн., ніж торік;

За січень-березень 2023 року здійснено видатків з бюджету сільської територіальної громади загального фонду на виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ з нарахуваннями в сумі 11 млн.740,9 тис.грн., або їх питома вага складає 87,2% до загальної суми видатків загального фонду, або виконання складає 22,5% до плану на рік та 93% до уточненого плану на звітну дату.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки загального фонду на оплату праці з нарахуваннями в загальному зменшились на 1 млн.036,5 тис.грн., або -8,1%, з них збільшились: по апарату управління – 90,8 тис.грн.( +7,2%), по фізичній культура і спорту – 6,8 тис.грн. (+48,9%), зменшилися по  установах освіти на 1 млн.123,9 тис.грн.(-10%), по установах культури –  8,2 тис.грн.(-3,8%).

Видатки на енергоносії, які споживались у січні-березні 2023 п.р. бюджетними установами, склали 495,7 тис.грн., або 3,7% в загальній сумі видатків загального фонду, та в порівнянні з відповідним періодом минулого року зменшились на 180,7 тис.грн., або 26,7% з них: по установах освіти  на 203.1 тис.грн., або на -33.8%, по установах культури –  0,9 тис.грн.(-79,6%), збільшились по органах управління на 31,4 тис.грн. або +48,3%, у зв’язку із оплатою в грудні 2022 року планової вартості природного газу ТОВ “Газопостачальна компанія” “НафтогазТрейдинг” відповідно до постанови КМУ від 20.12.2022 року № 1413 “Про внесення змін до пункту 15-1 постанови КМУ від 22.07.2020 року №641”.

       Видатки з бюджету сільської територіальної громади здійснюються  відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 9 червня 2021 р. № 590 (із змінами та доповненнями). Документ окреслює, які статті можуть фінансуватися з загального фонду та спеціального фонду, в тому числі з бюджету розвитку. Кожен платіж громади контролює Державна казначейська служба України. 

 

 

Начальник                                                           Надія ТРУФИН