Фінансовий відділ надає інформацію щодо виконання сільського бюджету  за січень - березень  2025 року.

До  бюджету сільської територіальної громади за січень-березень 2025 року надійшло доходів (включаючи трансферти) в сумі 19 млн.090,7 тис.грн., або 111,3% при плані на звітний період 17 млн.145,9 тис.грн. та більше на 24,8 % (+3798,4 тис.грн.) до надходжень січня - березня 2025 року,  з них до загального фонду надійшло  17 млн.706,7 тис.грн., або 107,6% при плані на звітний період 16 млн.461,9 тис.грн. до спеціального фонду надійшло 1 млн.384,0 тис. грн., або в 3 рази більше при плані на звітний період 684,0 тис.грн.

До  бюджету сільської територіальної громади надійшло державних трансфертів у сумі 12 млн.804,4 тис.грн., що становить 100,0 % до плану на звітну дату та на 1 млн.638,6 тис.грн. більше, ніж за відповідний період минулого року. Питома вага трансфертів у всіх доходах сільського бюджету становить 72,3 %.

Із загальної суми трансфертів надійшло базової дотації в сумі 4 млн.129,8 тис.грн., або 100% при плані на звітну дату, освітньої субвенції з державного бюджету в сумі 7 млн.858,8 тис.грн., або 100% при плані на звітну дату, субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами в сумі 43,2 тис.грн., або 100% при плані на звітну дату, субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення доплат педагогічним працівникам закладів загальної середньої освіти в сумі 748,5 тис.грн., або 100% при плані на звітну дату.

З обласного бюджету надійшло трансфертів у сумі 24,1 тис.грн., в тому числі субвенція з місцевого бюджету на забезпечення діяльності фахівців із супроводу ветеранів війни та демобілізованих осіб та окремі заходи з підтримки осіб, які захищали незалежність, суверенітет та територіальну цілісність України, за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету в сумі 24,1 тис.грн., або 100% при плані на звітну дату.

Надано іншу субвенцію з бюджету сільської територіальної громади бюджетам міських територіальних громад  в сумі 604,2 тис. грн., з них:

- Вашківецькому міському бюджету  в сумі 228,0 тис.грн., з них на утримання  Вашківецького ЦПМСД на оплату комунальних послуг та енергоносіїв (на поточні видатки бюджетних установ) в сумі 123,0 тис.грн., Вашківецькому ЦПМСД на придбання пільгових медикаментів відповідно до постанови КМУ від 17.08.1998 року №1303«Про впорядкування безоплатно та пільгового відпуску лікарських засобів за рецептами лікарів у разі амбулаторного лікування  окремих груп населення та за певними категоріями захворювань» в сумі 105,0 тис.грн.;

-  Вижницькому міському бюджету в сумі 367,2 тис. грн., з них  на поточні видатки центру професійного розвитку педагогічних працівників в сумі 22,5 тис.грн., на утримання центру надання соціальних послуг в сумі  344,7 тис. грн. (геріатричний будинок для людей похилого віку – 123,1 тис. грн., на утримання 5 шт.од. соціальних процівників та на утримання адміністративного персоналу КУ «Центр надання соціальних послуг» - 221,6 тис.грн.);

- районному бюджету в сумі 9,0 тис.грн. на утримання трудового архіву.

До загального фонду надійшло власних доходів в сумі 4 млн.902,3 тис.грн. Планові показники бюджету сільської територіальної громади виконані на 134,0% (+1244,8 тис.грн.) та більше на 1 млн. 290,1 тис.грн. (+35,7%) фактичних надходжень на звітну дату минулого року.

По основних платежах загального фонду  бюджету сільської територіальної громади  за січень-березень 2025 року надійшло:

- податку на доходи фізичних осіб в сумі 2 млн.384,9 тис.грн., або 106,8% (+152,3 тис.грн.) при плані на січень – березень 2025 року 2 млн.232,7 тис.грн. та на 234,6 тис.грн. (+10,9%) більше до фактичних надходжень на звітну дату минулого року. Основними платниками зазначеного платежу є бюджетні установи сільської ради, ТзОВ «Чернівецька обласна енергопостачальна компанія», КНП «Вашківецький Центр ПМСД», МПП «Шанс», «Фармацевтична компанія «Здорова родина»;

 - акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло в сумі 183,5 тис.грн., або в 3 рази більше при плані на звітний період 58,1 тис.грн. та на 125,4 тис. грн. (в 3 рази) більше від аналогічного періоду минулого року;

- податку на нерухоме майно надійшло в сумі 80,8 тис.грн. та на 27,1 тис.грн. більше до плану на звітну дату, та на 36,0 тис.грн. більше аналогічного періоду минулого року (за рахунок сплати боргу за 2024 рік);

- плати за землю надійшло в сумі 603,1 тис.грн., або на 324,0 тис.грн. (в 2,2 рази) більше  плану на січень-березень 2025 року  та на 323,7 тис.грн. (в 2,2 рази) більше від аналогічного періоду 2024 року  (за рахунок сплати боргу за 2024 рік, а також ФГ «Гермес» сплачено оренду плату з юридичних  осіб  за 9 місяців поточного року). Основними платниками зазначеного платежу є Акціонерне товариство «Українська залізниця», ДП «Ліси України», ФГ «Гермес» ФГ «КСВ».;

- єдиного податку надійшло в сумі 1 млн.294,3 тис.грн., або на 467,5 тис.грн. (156,5%) більше  плану на звітний період та на 467,0тис. грн.(156,0%) більше до аналогічного періоду  2024 року;

- неподаткових надходжень  надійшло в сумі 194,0 тис.грн., або на 663,1 тис.грн. більше плану на звітний період та на 118,1 тис.грн. більше фактичних надходжень аналогічного періоду  2024 року.

До спеціального фонду  бюджету сільської територіальної громади надійшло доходів в сумі 1 млн.384,0 тис.грн., або планові показники на звітну дату по  бюджету громади виконані в 2 рази (+700,0 тис.грн.) та менше на 869,7 тис.грн. аналогічного періоду 2024 року.

Найбільшу питому вагу в доходах спеціального фонду займають  власні надходження бюджетних установ 97,0%.

За січень - березень 2025 року проведено видатків з бюджету сільської територіальної громади   в  загальній сумі 19 млн.203,5 тис.грн., або 88,8% при уточненому плані на звітну дату 21 млн.623,4 тис.грн., в т.ч. по загальному фонду профінансовано видатків в сумі 17 млн.380,9 тис.грн., або 87,9% при  уточненому плані  на звітну дату 19 млн.778,3 тис.грн.; по спеціальному фонду  в сумі 1 млн.822,6 тис.грн., або 98,8% при уточненому плані на звітну дату 1 млн.845,1 тис.грн..

Із загальної суми видатків (загальний фонд та спеціальний фонд) профінансовано видатки :

державне управління в сумі 2 млн. 018,4 тис.грн., або виконання становить 25,4% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 93,5% (-140,0 тис.грн.) та більше на 21,2% (+352,6 тис.грн.) до аналогічного періоду минулого року;

установи освіти - в сумі 15 млн.201,0 тис.грн., або 30,1% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 85,8% (-2 млн.583,2 тис.грн.) та більше на 391,2 тис.грн. (+2,6%), до аналогічного періоду минулого року. Із загальної суми видатків на установи освіти за рахунок освітньої субвенції профінансовано кошти в сумі 7 млн.762,5 тис.грн., або 33,9% до уточненого плану на рік, 98,8% до уточненого плану на звітну дату та більше на 448,4 тис.грн.(+6,1%) до аналогічного періоду минулого року. Питома вага видатків за рахунок  освітньої субвенції складає 51,1% в загальний сумі видатків по установах освіти;

соціальний захист та соціальне забезпечення профінансовано в сумі 105,4 тис.грн., або 15,4% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 57,6% та більше на 76,6 тис.грн. ( в 3,4 рази), до аналогічного періоду минулого року;

 установи культури профінансовано в сумі 281,2 тис.грн., або 23,3 % до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 93,5% (-19,6 тис.грн.) та більше на 36,1 тис.грн. до аналогічного періоду минулого року;

          фізична культура і спорт профінансовано в сумі 14,0 тис.грн., або 11,0% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 45,0% (-17,1 тис.грн.) та менше на 12,4 тис.грн. (-46,2%), до аналогічного періоду минулого року;

       

      видатки на   житлово-комунальне господарство профінансовано в сумі 18,2 тис.грн., або 9,0% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 2,1 % (-54,3 тис.грн.) та менше на 26,1 тис.грн. до аналогічного періоду минулого року;

       видатки на економічну діяльність профінансовано в сумі 11,4 тис.грн., або 11,6% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату 19,9 % (-46,0 тис.грн.) та менше на 0,9 тис.грн. до аналогічного періоду минулого року;  

     видатки на іншу діяльність (забезпечення діяльності місцевої та добровільної пожежної охорони, заходи та роботи з територіальної оборони) профінансовано в сумі 949,7 тис.грн., або 57,4% до уточненого плану на рік, до уточненого плану на звітну дату в 2 рази більше (+518,0 тис.грн.) та більше на 889,3 тис.грн. до аналогічного періоду минулого року.

              За січень - березень 2025 року  по загальному фонду профінансовано видатки на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетних установ в сумі 15 млн.112,8 тис.грн., виконання становить 93,8% до уточненого плану на звітну дату. Питома вага зазначених видатків складає 86,9% до загальної суми видатків загального фонду.

В порівнянні з відповідним періодом минулого року видатки загального фонду на оплату праці з нарахуваннями в загальному збільшились на 612,2 тис.грн. (+4,2%), з них збільшились: по апарату управління на 346,9 тис.грн.( +23,0%), по установах культури на  11,0 тис.грн.(+5,1%), по установах освіти на 263,5 тис.грн.(+2,1%),  зменшилась по фізичній культура і спорту на 12,0 тис.грн., (-46,2%).

Кошти на медикаменти та перев’язувальні матеріали в січні - березні 2025року профінансовано  в сумі 1,0 тис.грн..

         На продукти харчування  в січні - березні 2025року профінансовано кошти в сумі 552,3 тис.грн. та менше на 36,9% (-292,8 тис.грн.) до аналогічного періоду минулого року.

Видатки на енергоносії, які споживались у січні-березні п.р. бюджетними установами, склали 944,8 тис.грн. Питома вага складає 5,4% в загальній сумі видатків загального фонду, та в порівнянні з відповідним періодом минулого року менше на 60,3 тис.грн., або менше на 6,0%.

Станом на 01.04.2025 року незабезпеченість у першочерговому порядку потреби в коштах до встановлених законодавством України складає 1 млн.244,9 тис.грн., в тому числі, на оплата праці з нарахуваннями – 1 млн.244,9 тис.грн..

Видатки з бюджету сільської територіальної громади здійснюються  відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 9 червня 2021 р. № 590 (із змінами та доповненнями), Документ окреслює, які статті можуть фінансуватися з загального фонду і з бюджету розвитку. Кожен платіж громади контролює Державна казначейська служба України. 

https://rada.info/upload/users_files/04418204/4b72edc3a4e7e8ad810ab6ff97f6ef03.xls

https://rada.info/upload/users_files/04418204/e832da55eec81166d52130e9abe0f1ae.xls